Платёжный календарь: образец в Excel Календарь, который не врёт про приход
Платёжный календарь — таблица денег по неделям: остаток на начало, поступления, платежи и остаток на конец. Платежи в нём почти всегда точные, а поступления — нет: их берут из сроков оплаты, хотя клиенты платят по-своему. Показываем, как поправить приход из дебиторки на дисциплину клиентов, что внести в платежи и как вести календарь на 13 недель за полчаса в понедельник. Образец в Excel с формулами — бесплатно, без регистрации.
Обновлено 1 октября 2026 · пример на демонстрационных данных · читать 12 минут
Платёжный календарь — деньги по неделям на квартал вперёд
Платёжный календарь отвечает на один вопрос: хватит ли денег на каждый платёж в тот день, когда его надо сделать. Для этого будущие поступления и платежи раскладывают по неделям. Остаток на конец недели равен остатку на начало плюс поступления минус платежи. Первая неделя с минусом — дата кассового разрыва.
Чем календарь отличается от бюджета движения денег, понятно по горизонту. Бюджет рисуют на год по месяцам: сколько примерно придёт и уйдёт. Календарь — рабочий инструмент на ближайшие недели: какая накладная, какой поставщик, какой налог и в какой день. Месячный бюджет может сойтись в плюс, а 25-го числа денег не будет.
Удобный горизонт — 13 недель. Это квартал: в него попадает срок НДС, зарплата за три месяца и почти все отсрочки покупателей. Первые две недели можно расписать по дням, остальное по неделям. Каждый понедельник календарь сдвигается на неделю вперёд.
Зачем всё это и чем разрыв опасен для прибыльной компании, разобрано в статье о кассовом разрыве. Здесь — как сделать сам календарь и почему самая важная его строка — приход.
- Приход ставят по срокам оплаты, будто все клиенты платят день в день.
- Просроченные долги записывают в первую неделю: «должны были, значит придут».
- Обещания клиентов живут в телефоне менеджера, в таблицу они не попадают.
- Календарь обновляют раз в месяц, и к середине месяца он уже неправда.
- Никто не сравнивает план с фактом, поэтому ошибка повторяется каждый месяц.
Из чего состоит платёжный календарь: четыре строки и одна граница
Сколько бы ни было детализации, календарь сводится к четырём строкам на каждую неделю. Пятая цифра — неснижаемый остаток: сумма, ниже которой вы не хотите опускаться, даже если формально не в минусе.
- 01Остаток на начало
Деньги на всех счетах и в кассе в понедельник утром. Для первой недели — по выписке, дальше — остаток на конец прошлой недели.
- 02Поступления
Неоплаченные накладные и акты по срокам, обещания клиентов с датами, плюс прочие деньги: возврат займа, продажа имущества.
- 03Платежи
Поставщики по срокам договоров, зарплата, налоги, аренда, погашение кредита. Отдельно отметьте обязательные, которые нельзя сдвинуть.
- 04Остаток на конец
Начало + поступления − платежи. Ниже неснижаемого остатка — жёлтый сигнал, ниже нуля — разрыв.
Приход по срокам оплаты — это план клиента, а не ваш
Срок в накладной — то, на что клиент согласился. Когда он заплатит на самом деле, лучше всего говорит его история оплат. Если клиент в среднем опаздывает на 9 дней, его накладная со сроком 12 октября придёт скорее 21-го, то есть уже на следующей неделе.
Поэтому приход в календаре считают в три слоя. Сначала берут неоплаченные документы со сроками: это столбец «срок не наступил» из отчёта по старению дебиторки. Потом сдвигают каждый документ на типичное опоздание клиента. И наконец умножают сумму на вероятность, что деньги вообще придут в этом горизонте.
Сдвиг и вероятность удобно привязать к платёжной дисциплине клиента: A платит вовремя, B опаздывает в пределах разумного, C систематически тянет. Как считается оценка по оплатам, показано на странице о платёжной дисциплине A/B/C.
Отдельно — просроченные долги. В первую неделю их ставить нельзя. Просрочку до 90 дней берите с пониженной вероятностью и сдвигом от сегодняшнего дня, долги старше 90 дней — максимум на пятую часть. Обещания оплаты ставьте на дату обещания со своей вероятностью: у клиента, который уже сорвал транш, она ниже.
Тот же ноябрь, два календаря: по срокам плюс 0,2 млн, с поправкой минус 0,9
В статье о кассовом разрыве демо-компания составила календарь на ноябрь строго по срокам и обещаниям. Приход — 9,0 млн ₸, платежи — 11,4 млн, на начало месяца 2,6 млн. Месяц закрывается с остатком 0,2 млн, а разрыв появляется, только если «Каспий Логистика» снова сорвёт транш на 1,4 млн.
Поправим приход. Деньги клиентов «A» оставим на своих неделях. Часть оплат клиентов «B» и «C» уедет на неделю-две позже, а что-то — в декабрь. Транш «Каспий Логистика» возьмём с вероятностью 50%: один транш этот клиент уже сорвал 18 сентября. Ноябрьский приход станет 7,9 млн вместо 9,0.
Результат: последняя неделя ноября, когда платить НДС за III квартал, закрывается с минусом 0,9 млн. Не «если клиент подведёт», а в базовом сценарии. Такой календарь даёт восемь недель, чтобы договориться с поставщиком, собрать конкретные долги или открыть овердрафт.
Честна ли поправка? В сентябре демо-компания получила 92% того, что должно было прийти по срокам. Наша поправка даёт 88%: чуть строже факта, с учётом рискованного транша это разумно.
Платежи: что внести и какие из них нельзя сдвинуть
Платежи обычно известны лучше, чем приход: договоры с поставщиками, график кредита, зарплата и налоги. Главное — ничего не забыть и честно отметить, что можно перенести, а что нет.
Налоги и зарплата не двигаются. Сроки налогов не зависят от того, заплатили ли вам покупатели. НДС считают с отгрузок квартала, а платят не позднее 25 числа второго месяца после него. ИПН с зарплаты перечисляют не позднее 25 дней после месяца выплаты, социальный налог — не позднее 25 числа следующего месяца.
Поставщики двигаются, но только если договориться заранее. Звонок за две недели до срока с просьбой сдвинуть оплату на десять дней — обычный деловой разговор. Тот же звонок в день срока — уже просрочка, пеня и риск, что поставщик придержит отгрузки. Как выглядит ваш долг поставщикам с их стороны, разобрано в статье о кредиторской задолженности.
За III квартал — до 25 ноября. Налоговый период по НДС — квартал (НК РК, ст. 504, 506).
Даты выплат из трудовых договоров. ИПН — не позднее 25 дней после месяца выплаты (ст. 440, п. 4), социальный налог — до 25 числа (ст. 560, п. 1).
Обязательный платёж. Если разрыв приходится на неделю погашения, разговаривайте с банком заранее.
Единственная статья, которую можно двигать, и только по договорённости до срока.
Мелкие платежи по отдельности не страшны, но вместе часто дают неделю минуса.
Что внутри образца и как его заполнить за час
В шаблоне пять листов. «Приход» — неоплаченные документы и обещания: для каждой строки сам считается ожидаемый день оплаты, вероятность и ожидаемая сумма. «Платежи» — всё, что вы должны заплатить, с отметкой обязательных. «Настройки» — дата начала, остаток денег, неснижаемый остаток и поправки по оценкам клиентов.
«Календарь» собирает всё на 13 недель. Красная неделя — разрыв, жёлтая — остаток ниже неснижаемого. Ниже для сравнения тот же календарь строго по срокам и строка план-факт: после каждой недели впишите, сколько пришло на самом деле.
В образце условная компания. По срокам у неё все 13 недель в плюсе, с поправкой — разрыв в неделю 14–20 декабря и ещё две недели ниже неснижаемого остатка. Разница — цена опозданий её клиентов.
Документы для листа «Приход» берите из выгрузки неоплаченных накладных из 1С, как для отчёта по старению. Если ведёте дебиторку целиком в таблице, пригодится шаблон из статьи об учёте дебиторки в Excel.
Полчаса в понедельник: пять действий, которые держат календарь живым
Календарь, который составили в начале месяца и забыли, к третьей неделе показывает фантазию. Скользящий календарь обновляют каждую неделю, и это занимает меньше времени, чем кажется.
- 01Остаток по выписке
Деньги на всех счетах и в кассе на утро понедельника. Без округлений.
- 02Сдвинуть окно
Дата начала — этот понедельник. Прошедшая неделя уходит, справа добавляется новая тринадцатая.
- 03Обновить приход
Свежая выгрузка неоплаченных документов из 1С и новые обещания клиентов. Оплаченное за неделю уходит само.
- 04Записать факт
Сколько пришло за прошлую неделю. Строка «Выполнение плана» покажет, насколько поправки близки к жизни.
- 05Решить по жёлтым неделям
Кому позвонить из должников, с каким поставщиком говорить о сроке, нужен ли овердрафт.
Разрыв через восемь недель: с чего начать, пока не поздно
Хороший календарь показывает разрыв за полтора-два месяца. За это время его можно закрыть вашими же деньгами, без дорогого кредита. Начинайте с прихода красной недели: какие документы в неё должны были попасть и не попали из-за поправки. Это и есть список звонков.
Клиентам, которые обычно опаздывают на 2–3 недели, можно предложить адресную скидку за оплату раньше. Сколько она стоит в годовых и когда выгоднее кредита, посчитано в статье о скидке за досрочную оплату. Клиентам, которые просят отсрочку по уже просроченному долгу, — график с датами и суммами, оформленный письмом. Образец — в статье о гарантийном письме.
Параллельно — расход: перенос оплаты поставщику, о котором договорились до срока, и решение по крупным необязательным закупкам. Шесть способов закрыть разрыв, от дешёвых к дорогим, собраны в статье о кассовом разрыве.
- 1Найти деньги красной неделиДокументы клиентов B и C, которые поправка увела за пределы недели.
- 2Напомнить до срокаЗа три дня до срока — сообщение с суммой и номером накладной. Тексты — в статье о напоминании об оплате.
- 3Обещания — с датамиКаждую договорённость записать в календарь как обещание и проверить в день оплаты.
- 4Договориться с поставщикомЗа две недели до срока. В день платежа это уже просрочка.
- 5Кредит — последнимЕсли разрыв короткий и известен по дате и сумме.
Строка прихода — из 1С, без ручной выгрузки
Самая трудоёмкая часть календаря — каждую неделю заново выгружать неоплаченные документы и собирать обещания по менеджерам. debitorka.kz делает это после каждого обмена с 1С: долг по каждому документу, срок оплаты из документа или договора, обещания клиентов с графиком траншей.
На дашборде директора — прогноз поступлений на три месяца: обещания и долги, у которых наступает срок, и рядом план-факт по месяцам. Для поправки на дисциплину у каждого клиента есть оценка A, B или C по его оплатам. Сорванный транш виден на следующее утро: ответственный получает письмо, а долг возвращается на этап напоминаний.
Расходную часть календаря сервис не ведёт, это по-прежнему ваша таблица. Он делает точнее строку, от которой зависит всё остальное.
млн ₸. Ноябрьские 9,0 — приход «по срокам» из примера выше. Данные демонстрационные.
Сроки налогов и что от практики
Сроки уплаты налогов сверены с Налоговым кодексом РК 2026 года на adilet.zan.kz. Поправки на платёжную дисциплину, вероятности и горизонт 13 недель — практика финансового планирования, законом они не установлены. Сроки по своему налоговому режиму уточните у бухгалтера.
- Налоговый кодекс РК 2026 годаст. 504 — налоговый период по НДС — квартал; ст. 506, пп. 1 — НДС не позднее 25 числа второго месяца после квартала; ст. 440, п. 4 — ИПН не позднее 25 календарных дней после месяца выплаты дохода; ст. 560, п. 1 — социальный налог не позднее 25 числа следующего месяца
Частые вопросы о платёжном календаре
Что такое платёжный календарь?
Таблица будущих поступлений и платежей по неделям или дням: остаток на начало, поступления, платежи и остаток на конец. Первая неделя с минусом показывает дату и размер кассового разрыва.
Как составить платёжный календарь в Excel?
Заведите три листа: приход (неоплаченные документы и обещания клиентов с датами), платежи (поставщики, зарплата, налоги, кредит) и календарь по неделям, где суммы собираются функцией СУММЕСЛИМН по номеру недели. В нашем бесплатном образце формулы уже готовы.
На какой срок составлять платёжный календарь?
Удобно на 13 недель, то есть на квартал вперёд: в него попадают срок НДС, зарплата за три месяца и большинство отсрочек покупателей. Обновлять — каждую неделю, сдвигая окно.
Как учесть в календаре, что клиенты платят с опозданием?
Сдвиньте каждый документ на типичное опоздание клиента и умножьте сумму на вероятность оплаты по его платёжной дисциплине. Просроченные долги не ставьте в первую неделю: до 90 дней — с пониженной вероятностью, старше 90 дней — не больше пятой части.
Чем платёжный календарь отличается от бюджета движения денежных средств?
Бюджет движения денег планируют на год по месяцам и статьям. Платёжный календарь — оперативный инструмент на ближайшие недели: конкретные документы, платежи и даты. Месячный бюджет может сойтись в плюс, а в конкретный день денег не хватит.
Кто должен вести платёжный календарь?
Обычно финансовый директор или главный бухгалтер. Приход помогают обновлять менеджеры: они знают обещания клиентов. Решения по красным неделям принимает директор.
Покажем, сколько денег реально придёт в ближайшие недели
- 1Созвон на 30 минутПодключаем обработку к вашей 1С. Базу в интернет не открываем.
- 2Приход по документамДолги со сроками и обещания клиентов, сверено с 1С до тенге.
- 3Кто тянетОценка A/B/C по каждому клиенту — готовые поправки для вашего календаря.